Mitä Yleinen Riskiarviointi Tarkoittaa Todellisuudessa?
Kun rahanpesulaki astui voimaan vuonna 2017, yleisestä riskiarvioinnista tuli kaikkien toimenpiteiden lähtökohta toimijoille, mukaan lukien kirjanpitoyrityksille, tunnistaa, arvioida ja estää toiminnan käyttö rahanpesuun ja terrorismin rahoittamiseen.
Hieman hämmentävä nimitys "yleinen riskiarviointi" on suora käännös alkuperäisestä englanninkielisestä termistä "general risk assessment" tai "business-wide risk assessment" eikä sitä tule sekoittaa asiakasriskiarviointiin, vaikka ne ovat osittain yhteydessä toisiinsa.
Oman liiketoiminnan riskien arvioiminen (yleinen riskiarviointi) on oleellista ja se tulee aina ensin. Se käsittää yksinkertaisesti kokonaisarvioinnin ja analyysin siitä, miten liiketoiminnassa tarjottavat tuotteet ja palvelut voivat mahdollisesti altistua rahanpesulle tai terrorismin rahoittamiselle, ja kuinka suuri riski tähän liittyy.
Yleinen Riskinarviointi ≠ Asiakasriskinarviointi
Asiakasriskinarviointi tulee kuvaan vasta yleisen riskinarvioinnin valmistumisen jälkeen ja se keskittyy arvioimaan riskejä, jotka voivat liittyä yrityksen jokaiseen liiketoimintasuhteeseen. Asiakasriskinarvioinnin lähtökohtana ovat yleisessä riskinarvioinnissa tunnistetut riskitekijät (kuten tuoteriski, maantieteellinen riski jne).
Prosessin Kolme Tärkeintä Vaihetta
1. Uhkien ja Haavoittuvuuksien Tunnistaminen
Ensimmäinen vaihe koskee arviota siitä, kuinka haavoittuva kirjanpitotoimisto on rahanpesun tai terrorismin rahoituksen hyväksikäytölle. Saattaa esiintyä tilanteita, joissa tuotteita tai palveluja ei arvioida haavoittuviksi yksittäin, vaan haavoittuvuus voi liittyä muihin "järjestelmän" osiin, kuten jakelukanaviin. Haavoittuvuudet voivat myös johtua muista tekijöistä, kuten kirjanpitotoimiston koosta, organisaation monimutkaisuudesta ja muista liiketoimintaan liittyvistä, mutta eivät tuote- tai palvelukohtaisista tekijöistä.
2. Arvioi Synnynnäinen Riski
Lähtien uhka- ja haavoittuvuusanalyysistä vaiheessa 1, toinen vaihe on liiketoiminnan riskialttiuden analyysi ja arviointi. Analyysin tulisi vastata kysymykseen: kuinka suuri on riski, että liiketoimintaa käytetään rahanpesuun tai terrorismin rahoitukseen? Käytännössä analyysi koostuu eri riskien toteutumisen todennäköisyyden ja seurausten arvioinnista, jossa riskialttiutta (synnynnäinen riski) arvioidaan näiden kahden yhdistelmänä. Analyysin tulee kattaa liiketoiminnan tuotteet, asiakkaat, jakelukanavat ja maantieteelliset altistukset.
3. Riskien Vähentäminen ja Valvonta
Vaihe 3 koskee toimenpiteiden toteuttamista synnynnäisten riskien lieventämiseksi, jotka tunnistettiin vaiheessa 2. Niin kutsuttujen "lieventävien toimenpiteiden" tulisi olla suunniteltuja siten, että ne vähentävät tai lieventävät tunnistettuja riskejä, jotta niitä voidaan käsitellä mahdollisimman tehokkaasti. Asiakastiedon hankkiminen sekä PEP- ja sanktioiden tarkistukset ovat kaksi konkreettista esimerkkiä.
Hyödynnä Teknologiaa Tehostetun AML-Noudattamisen Saavuttamiseksi
Nykyisessä digitaalisessa maisemassa työkalut, kuten varmennettu AML-portaali, helpottavat yritysten AML-noudattamistyötä. Tämä alusta nopeuttaa uusien asiakkaiden mukaan ottamisen prosessia, auttaa jatkuvassa seurannassa ja tarjoaa kattavan katsauksen liikesuhteista. Näiden teknologisten ratkaisujen omaksumisen avulla yritykset voivat ottaa hallinnan asiakasriskinarvioinnistaan ja varmistaa tärkeiden dokumenttien turvallisen digitaalisen säilytyksen.
Yleisen riskiarvioinnin käsite, joka on AML-ponnistelujen sydämessä, toimii strategisena oppaana yrityksille tunnistaa, arvioida ja estää rahanpesun ja terrorismin rahoituksen haavoittuvuudet. Ymmärtämällä tämän arviointiprosessin hienovaraisuudet organisaatiot voivat parantaa AML-noudattamistoimenpiteitään ja edistää turvallisempaa taloudellista maailmaa.
Verified AML -portaali yksinkertaistaa ja digitaalistaa yritysten työtä noudattaen rahanpesulakia. Nopeamman uusien asiakkaiden onboardingin, tuen seurannassa ja kattavan katsauksen käynnissä olevista liikesuhteista. Ota hallintaan asiakasriskiarvioinneissasi ja varmista, että kaikki dokumentit tallennetaan digitaalisesti helppoa jäljitettävyyttä varten.
